TBSZ kalkulátor: hozam, adó és adómentes lejárat
Havi megtakarítás vagy egyösszegű befektetés TBSZ számlán: nézd meg, mennyit kamatozik, mennyi adót spórolsz és pontosan mikor jár le adómentesen!
Add meg az adataid
Így adózik egy TBSZ az idő múlásával
📅 Konkrét példa: ha idén (2026) nyitsz TBSZ-t - mindegy, hogy januárban vagy decemberben -, akkor 2026 a gyűjtőév, 2027-2031 az öt lekötési év és 2032. január 1-től veheted ki a pénzt adómentesen. A lekötési idő naptári évben számít, nem a nyitás évfordulójától.
💡 Részkivét a 3. lekötési év végén: a kivett rész hozama a kedvezményes (18%) kulccsal adózik és legalább 25 000 Ft-nak a számlán kell maradnia - a bent maradó rész tovább fut a teljes adómentességig. A fenti kulcsok a 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött TBSZ-ekre vonatkoznak. A korábban kötött és azóta újra nem kötött számláknál nincs szocho (15% / 10% / 0%).
📋 Hogyan működik a többszörös TBSZ stratégia?
Minden évben új TBSZ-t nyitsz: az adott év havi megtakarítása mindig az abban az évben nyitott TBSZ-be folyik. Erre azért van szükség, mert egy TBSZ-re csak a gyűjtőévében fizethetsz be, havi megtakarításhoz ezért évente új számla kell.
Gyűjtőév logika (kulcsfontosságú!):
Az éven belül bármikor nyithatsz TBSZ-t - akár december 20-án is! Az a naptári év lesz a gyűjtőév.
• 0. év (gyűjtőév): ha idén (2026) nyitod → 2026 = gyűjtőév
→ A befizetett pénz azonnal befektethető és már kamatozik - a gyűjtőév csak a lekötési idő indulását tolja ki
• 1-5. év: 2027. január 1-től indul az 5 éves lekötési időszak
• 6. naptári évtől: 2032. január 1-től adómentesen kiveheted - a gyűjtőév után 5 teljes naptári év telt el
Kivételi logika:
• Ha 2032. január 1. előtt veszed ki → adóköteles (28% vagy 18%)
• Ha 2032. január 1-től veszed ki → 100% adómentes! 🎉
• A kivétel bármikor történhet (nem kötelező az év végén)
• A 3. lekötési év végén részkivét is lehetséges kedvezményes kulccsal - a bennmaradó összeg (min. 25 000 Ft) tovább fut az adómentességig
TBSZ adózási szabályok (a 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött számlákra):
• 1-3 év: 28% adó, azaz 15% SZJA + 13% szocho (pl. 2027-2029 között kivéve)
• 4-5 év: 18% kedvezményes adó, azaz 10% SZJA + 8% szocho (pl. 2030-2031 között kivéve)
• 6+ év: 0% adó - teljesen adómentes! (2032. jan. 1-től)
A 2025 előtt kötött és azóta újra nem kötött TBSZ-nél a feltörést nem terheli szocho, ott 15% / 10% / 0% a sor.
Indexálás: Évente növeled a befizetést (pl. infláció, fizetésemelés miatt).
Normál számla adója (ehhez hasonlítjuk a TBSZ-t): 28%, azaz 15% SZJA + 13% szocho (kamatjövedelem: bankbetét, befektetési jegy). Ha részvényt, ETF-et vennél normál számlán, ott ellenőrzött tőkepiaci ügyletként 15% lenne az adó, ilyenkor a megtakarítás ennek megfelelően kisebb.
Számítási feltételezések: a havi befizetések a hónap elején érkeznek és azonnal befektetjük őket (a gyűjtőévben is kamatoznak), az egyszeri befizetés a nyitáskor. „Most, a mai naptól" indításnál a gyűjtőév csak a naptári év hátralévő hónapjaira tart (ennyi havi befizetés fér bele), január 1-i indításnál teljes 12 hónap. Az éves hozam tényleges éves hozamot jelent: a pénz évente pontosan ennyivel nő, ugyanúgy, ahogy a befektetés-kalkulátorban és a legtöbb piaci kalkulátorban. A futamidő a lekötési éveket számolja és a gyűjtőév ezen felül jön (10 év = gyűjtőév + 10 lekötési év), a pénz tehát a gyűjtőévvel együtt kamatozik, ennyivel hosszabb ideig, mint a befektetés-kalkulátorban azonos évszámmal. A kalkulátor árfolyam-növekedéssel számol (a külföldi osztalék forrásadóját és a bróker költségeit nem modellezi). A számítás a beírt futamidő végéig fut és azt mutatja, mi történik, ha akkor mindent feltörsz (a fiatal számlákra ilyenkor 28%/18%-os kulcs jön). Az eredmény külön kiírja, hogy kivárással mikor szabadul fel minden számla adómentesen.
Eredmény
💸 Fontos: a kalkulátor költségekkel nem számol. A számlavezetési, tranzakciós és devizaváltási díjakat nem vonja le, a valós eredmény ezekkel kisebb - a díjakról a saját szolgáltatód kondíciós listájából tájékozódj.
A hozam feltételezés, nem garantált: az eredmény lehet kevesebb, akár veszteség is. Költségek nélkül számolva, az adószabályok változhatnak.
Kérdésed van a számokkal kapcsolatban? Egy díjmentes konzultáción átnézzük a céljaidat és azt, melyik megtakarítási forma illik hozzájuk.
Kérem a díjmentes konzultációt →TBSZ-eid adózási bontása
Ez a bontás azt mutatja, mi történik, ha a futamidő végén mindent egyszerre feltörsz. Kivárással a fiatalabb számlák is adómentesen szabadulnak fel a saját ciklushatárukon.
TBSZ-eid évről évre
Minden oszlop egy január 1-jei állapot: ennyit ér a portfólió és ennyi adót fizetnél, ha akkor törnéd fel (az adómentesség is január 1-jén nyílik meg). A szeletek a TBSZ-eid, a színük az adóállapotuk, a szaggatott vonal az addig befizetett összeg. Válassz évet a csúszkával vagy kattints egy oszlopra.
- Portfólió értéke
- -
- Eddig befizetve
- -
- Hozam
- -
- Adó, ha ekkor feltörnéd
- -
TBSZ vs normál számla
💡 Stratégiai tippek
A szabály: az adómentességhez minden TBSZ-nek 5 lezárt évet kell kivárnia.
• Az első TBSZ-ed a 6. naptári évtől adómentes (gyűjtőév + 5 teljes év)
• Ezután évente lesz egy TBSZ-ed, amit teljesen adómentesen kivehetsz
• 3-5 év között 18% adó (10% SZJA + 8% szocho) - ez is kedvezmény!
• 0-3 év között 28% adó - próbáld elkerülni az ilyen korai kivételt
• Így folyamatos likviditást biztosíthatsz magadnak adómentesen
Havi megtakarítás TBSZ számlán: minden évben új számla
Egy TBSZ-re csak a nyitás naptári évében, a gyűjtőévben fizethetsz be, utána már nem. Ha havonta teszel félre, a megoldás az, hogy minden évben nyitsz egy új TBSZ-t és az adott év havi megtakarítása abba folyik, abból veszel ETF-et, részvényt vagy állampapírt. Szolgáltatónként naptári évente egy TBSZ nyitható, tehát ugyanannál a brókernél is építkezhetsz évről évre.
Az első számlád a gyűjtőév után 5 teljes naptári évvel válik adómentessé, utána pedig minden évben felszabadul egy újabb. Onnantól folyamatos, adómentes hozzáférésed van a pénzedhez, miközben a fiatalabb számláid tovább kamatoznak. Ez a TBSZ kalkulátor pont ezt számolja ki: a havi megtakarításodból épülő teljes létrát, számlánkénti adóstátusszal és a megspórolt adóval évenkénti bontásban.
Gyakori kérdések
Hogyan adózik a TBSZ 2026-ban?
A hozam adója attól függ, mikor veszed ki a pénzt. A nyitás évében és az első három lekötési évben 28%: 15% SZJA és 13% szocho. A 4. és az 5. lekötési évben 18% (10% SZJA + 8% szocho), az ötödik év végétől 0%. Ezek a kulcsok a 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött számlákra vonatkoznak, a régebbieknél nincs szocho: ott 15%, 10% és 0% a sor.
Mikor jár le a TBSZ?
A nyitás éve a gyűjtőév, utána öt teljes naptári év a lekötés. Egy 2026-ban nyitott TBSZ lekötése 2027. január 1-jén indul és 2031. december 31-én jár le, a pénzt 2032. január 1-jétől adómentesen kiveheted. Mindegy, hogy januárban vagy decemberben nyitod, mert a lekötés naptári években számít.
Mennyi pénzzel nyithatok TBSZ-t?
Az első befizetésnek legalább 25 000 Ft-nak kell lennie, felső határ nincs. Befizetni csak a nyitás évében lehet, egyben vagy részletekben, december 31-ig. Utána arra a számlára már nem tehetsz pénzt: ha a következő évben is TBSZ-be fizetnél, ahhoz új számla kell.
Mi történik, ha a lekötés alatt kiveszem a pénzt?
Ha bármennyit kiveszel, a TBSZ megszűnik és a teljes addigi hozam után adót fizetsz: a 3. lekötési év végéig 28%-ot, utána 18%-ot. Egy kivétel van. A 3. lekötési év végén dönthetsz úgy, hogy csak egy részt hosszabbítasz meg (legalább 25 000 Ft-ot), a többit 18% adóval kiveszed. A bent hagyott rész tovább fut az adómentességig.
Mit tegyek, ha lejár a TBSZ?
Két lehetőséged van. Kiveheted a pénzt adómentesen, vagy a lejárat napjáig újrakötheted a szerződést: ilyenkor újabb 5 év indul, az addigi hozam pedig adómentes marad. Újrakötni a teljes összeget vagy egy részét is lehet, ha az legalább 25 000 Ft. A lejárat után normál számlán maradó pénz további hozama már a szokásos módon adózik.
Mennyi adót spórolhatok a TBSZ-szel?
Ha 400 000 Ft hozamod lesz, bankbetéten vagy befektetési jegyen ebből 28%, azaz 112 000 Ft adó menne el. Lejárt TBSZ-en ez 0 Ft, a 4. vagy 5. lekötési évben kivéve 72 000 Ft. Tőzsdén vett részvénynél és ETF-nél normál számlán 15% az adó, ott kisebb a különbség. A kalkulátor a saját befizetéseiddel és hozamoddal mutatja meg, mennyit spórolsz.